2026退税倒计时！别错过这笔个人养老金“福利”~

投稿专家：时间： 2026-08-13

2026退税倒计时！别错过这笔个人养老金“福利”~

2026年度个人所得税汇算清缴即将截止（2026年3月1日至2026年6月30日），如果您在2025年购买了个人养老金基金，不要错过这笔退税“福利”哦~

根据国家个人养老金税收优惠政策，每年缴存上限12000元，这笔钱可在年度综合所得中全额税前扣除，对应退税上限达5400元。

如果您的个人所得税税率高于3%，就能享受退税差额。具体能退多少，主要看个人所得税税率及年度个人养老金账户存缴金额。

● 假设您2025年适用45%税率，缴满12000元个人养老金，当年可退税：12000×45%=5400元

关于如何领取退税“福利”，往期已分享完整申报教程，点击链接查看攻略：《“退税红包”最高可领5400元？个人养老金退税攻略速览》。

现在距离6月30日截止日期仅剩最后几天，逾期系统将关闭申报通道，有补税需求将按日收取0.05%滞纳金，还没办理的朋友抓紧行动。

关于个人养老金你关心的问题一次说清！

基础概念

Q1：什么是个人养老金？

个人养老金是中国养老保险体系的第三支柱，是由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，采取个人账户模式，由个人缴存，实行完全积累，与基本养老保险等形成有益补充。

中国养老体系三大支柱：

● 第一支柱：基本养老保险（社保）——由国家、用人单位（集体）和个人共同承担

● 第二支柱：企业年金/职业年金——由用人单位和职工共同缴存，采取个人账户方式管理

● 第三支柱：个人养老金——完全自愿，自己管理

简单说，个人养老金是在社保之外，为自己退休额外储备的一笔钱，国家用税收优惠来鼓励你参加。

Q2：谁可以参加？有什么门槛？

凡在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险，且尚未领取基本养老金的人，均可自愿参加，无年龄、收入、户籍等门槛。

也就是说，无论是上班族、自由职业者、个体工商户，只要已参加社保且还没有办理退休，都可以开立个人养老金账户。

开户/缴存

Q3：如何开立个人养老金账户？

开户分两步：

● 第一步，开立个人养老金账户（信息账户）：通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、"掌上12333"APP，或在商业银行柜台/APP完成实名注册，全国唯一，只能开一个；

● 第二步，开立个人养老金资金账户（存钱的账户）：在具有资质的商业银行开立，资金存放于此，用于购买养老金产品。每年可变更开户银行最多2次。

小提示：大多数具有资质的银行的手机APP就能一站式完成两个账户的开立，全程线上，几分钟就能搞定。

Q4：每年能存多少钱？必须存满吗？

每年缴存上限为 12,000元，缴存额度按自然年度累计，次年重新计算。

● 不设下限，存多存少完全自由；

● 不强制，某年不存也完全没问题，不影响账户；

● 可以一次性存满12,000元，也可以分批、每月定投，方式灵活。

Q5：去年忘了缴存，今年可以补缴吗？

不可以。当年未用完的额度不可结转到下一年。

产品选择

Q6：个人养老金账户里的钱可以投资什么？

个人养老金资金账户内的资金可自主选择配置以下产品（均为专属目录内产品）：

●基金公募基金Y份额，含养老目标FOF、指数增强基金等，收益弹性较高

●储蓄特定养老储蓄存款，适合极度保守型投资者

●保险商业养老保险，保障属性强，提供长期或终身现金流

●理财银行养老理财产品，以固定收益类资产为主，收益相对稳健

●国债储蓄国债（近期纳入），适合追求本金绝对安全的稳健型投资者

同一账户内可同时持有多类产品，自行分配比例。

Q7：什么是基金Y份额？和普通基金有什么不同？

Y份额是公募基金专为个人养老金账户设立的专属份额，与同一基金的普通份额区别：

Y份额费率更低，长期复利效果优于同款普通份额。

Q8：市场上有哪些基金Y份额可以选择？

个人养老金基金名录实行“有进有出”动态管理，截至2026年6月9日，个人养老金基金数量为320只，销售机构数量为67家。（数据来源：国家社会保险公共服务平台）

以汇添富基金为例，作为国内首批获准发行个人养老金投资基金产品的公司之一，目前旗下共有13款个人养老金基金（Y份额），按投资策略分为三大类，覆盖不同风险偏好和退休时间规划：

第一类：稳健养老目标系列（力争稳稳的幸福）

以固定收益资产为主要配置，辅以一定比例权益资产，波动较低，适合风险偏好较低、临近退休或希望稳健增值的投资者。

第二类：养老目标日期系列（按退休时间选择）

以投资者预期退休年份命名（2030/2040/2050/2060），随目标日期临近动态调整投资策略：距退休越远，股票比例越高（追求增值）；随时间推移，自动降低股票比例、提升债券比例（减少波动）。适合有明确退休规划、不想频繁操作的"懒人"投资者。

第三类：指数基金系列（定投优质宽基）

以沪深300、中证500、上证综合指数等为跟踪标的，追求与指数相近的收益。或是在被动指数基础上叠加主动增强策略，长期力争跑赢基准指数。适合能承受较高波动、追求长期资产增值的投资者。

Q9：已经购买的基金Y份额可以换吗？

可以。账户内的养老金产品可以赎回再购买其他产品（FOF类一般有最短持有期限制，持有期内不可赎回）。账户内的资金一般不能提取出来，但可以在账户内的产品之间自由调配。

资金领取

Q10：账户里的钱什么时候能取出来？

个人养老金账户封闭运行，正常情况下必须满足以下条件之一才能领取：

● 达到法定退休年龄；

● 完全丧失劳动能力；

● 出国（境）定居；

● 重大医疗支出：申请领取个人养老金之日前12个月内，本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担（指医保目录范围内的自付部分）累计超过本省（自治区、直辖市）上一年度居民人均可支配收入的；

● 长期失业：申请领取个人养老金之日前2年内，领取失业保险金累计达到12个月的；

● 正在领取城乡最低生活保障金的。

领取方式：一次性领取、分期领取，自行选择。

一般不到退休不能取，这是个人养老金与普通理财最大的差别，参加前需充分考虑资金流动性需求。

Q11：领取时要交多少税？

领取时，不并入综合所得，单独按3%税率计算缴纳个人所得税。

举例：退休后一次性领取50万元，仅需缴税50万×3%=1.5万元，剩余48.5万元实拿。

对于在职期间适用10%~45%税率的人来说，缴存时省了高税率的税额，领取时只按3%补税，税收差额就是实实在在的福利。

实操注意

Q12：个人养老金适合我吗？怎么判断？

✅以下情况非常适合

● 年收入较高，适用10%以上边际税率，合法省税效果显著；

● 距退休10年以上，有充足时间通过投资积累；

● 有长期储蓄习惯，不依赖这笔钱应对日常流动性需求。

❌以下情况需谨慎考虑

● 月入8000元以下，适用3%税率，税收优惠空间有限；

● 收入不稳定，担心未来无法持续缴存。

当然，即使不确定，也可以先少量参加（如每年存2,000–3,000元），感受一下流程和产品，再决定是否加大投入。

Q13：账户里的投资会亏损吗？

个人养老金账户的投资风险完全由个人承担。

● 选择基金类产品，净值有涨有跌，但长期复利效应明显；

● 选择储蓄存款、国债类产品，本金有保障但收益相对较低；

● 选择养老保险类产品，通常设有相对较低的保底收益。

建议根据自身风险承受能力合理配置，距退休越近，越应向稳健型产品倾斜。

Q14：现在开户缴存，还来得及享受今年的税收优惠吗？

来得及。只要在当年12月31日前完成缴存（资金入账），就算当年缴存，可以在次年3月至6月的汇算清缴中享受税收优惠。

风险提示

注：个人养老金基金产品具体费率优惠信息以公告为准。产品销售费用收取标准将根据法律法规及监管政策适时调整，以届时管理人公告为准。

风险提示:基金有风险,投资需谨慎。本资料仅为宣传材料,不作为任何法律文件。投资有风险,基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金管理人管理的其他基金产品或基金份额类别的业绩不构成本基金份额的业绩表现保证。投资人应当仔细阅读《基金合同》、《招募说明书》及《产品资料概要》等法律文件以详细了解产品信息。上述基金Y类基金份额是根据《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》针对个人养老金投资基金业务设立的单独份额类别,仅供个人养老金客户申购。Y类基金份额的申赎安排、资金账户管理等事项还应同时遵守国家关于个人养老金账户管理的相关规定。汇添富添福睿享稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y、汇添富添福增长稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y、汇添富添福盈和稳健养老一年持有混合（FOF）Y、汇添富添福睿选稳健养老一年持有混合（FOF）Y均属于中低风险等级(R2)产品,适合经客户风险承受等级测评后结果为稳健型(C2)及以上的投资者，其余9只产品属于中风险等级(R3)产品,适合经客户风险承受等级测评后结果为平衡型(C3)及以上的投资者。客户-产品风险等级匹配规则详见汇添富官网。在代销机构电购时,应以代销机构的风险评级规则为准。上述产品由汇添富基金管理股份有限公司发行与管理,代销机构不承担产品的投资、兑付和风,险管理责任。上述基金名称中包含“养老”字样,但并不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺。基金管理人不以任何方式保证本基金投资不受损失,不保证投资者一定盈利,不保证最低收益,也不保证能取得市场平均业绩水平。FOF持有期产品在基金合同约定了基金份额最短持有期限,在最短持有期限内您将面临因不能赎回或卖出基金份额而出现的流动性约束。标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。上述指数由中证指数有限公司(“中证”)编制和计算,其所有权归属中证及/或其指定的第三方。中证对于标的指数的实时性、准确性、完整性和特殊目的的适用性不作任何明示或暗示的担保,不因标的指数的任何延迟、缺失或错误对任何人承担责任(无论是否存在过失)。中证对于跟踪标的指数的产品不作任何担保、背书、销售或推广中证不承担与此相关的任何责任。个人养老金资金账户封闭运行,领取有条件,详情请咨询开立个人养老金资金账户的商业银行。定期定额投资是一种长期投资方式,但定期定额投资并不能规避基金投资所固有的风险,不能保证投资人获得收益,也不是替代储蓄的等效理财方式。“积极型”、“均衡型”、“稳健型”为基金的权益比例上限水平，与基金在销售过程中根据投资者适当性法规划分的风险等级有所不同。投资者应充分关注不同权益比例上限水平产品的风险等级及其含义、各类资产的基准配置比例,结合自身风险偏好与承受能力谨慎投资。

汇添富中证500指数增强Y（基金经理：许一尊）成立于2024-12-13，成立以来历年业绩及基准分别为：27.14%/24.81%。汇添富沪深300指数增强Y（基金经理：许一尊）成立于2024-12-13，成立以来历年业绩及基准分别为：17.23%/16.72%。汇添富添福盈稳健养老目标一年持有Y（基金经理：蔡健林，陈思）成立于2022-11-17，成立以来历年业绩及基准分别为：-1.73%/-1.05%、5.09%/7.25%、10.86%/3.61%。汇添富养老2050五年Y（基金经理：李彪）成立于2022-11-11，成立以来历年业绩及基准分别为：-9.45%/-7.64%、2.80%/10.88%、21.61%/14.26%。汇添富添福盈和稳健养老目标一年持有Y（基金经理：蔡健林，李彪）成立于2022-11-17，成立以来历年业绩及基准分别为：-1.27%/-1.05%、4.69%/7.25%、8.77%/3.61%。汇添富添福睿享稳健养老目标一年持有Y（基金经理：蔡健林，程竹成）成立于2022-11-17，成立以来历年业绩及基准分别为：-0.27%/-1.05%、4.24%/7.25%、7.50%/3.61%。汇添富养老2040五年Y（基金经理：李彪）成立于2022-11-17，成立以来历年业绩及基准分别为：-9.42%/-6.03%、2.67%/10.26%、20.17%/12.07%。汇添富添福睿选稳健养老目标一年持有Y（基金经理：蔡健林）成立于2022-11-17，成立以来历年业绩及基准分别为：-1.95%/-1.05%、6.84%/7.25%、6.02%/3.61%。汇添富养老2030三年Y（基金经理：蔡健林，陈思）成立于2022-11-11，成立以来历年业绩及基准分别为：-7.44%/-4.29%、1.63%/9.30%、18.77%/7.78%。汇添富添福增长稳健养老目标一年持有Y（基金经理：蔡健林）成立于2022-11-17，成立以来历年业绩及基准分别为：-3.33%/-1.05%、6.02%/7.25%、7.93%/3.61%。

汇添富上证综指Y（基金经理：吴振翔）、汇添富沪深300基本面增强Y（基金经理：顾耀强）、汇添富养老2060五年持有Y（基金经理：李彪）、截至最新季报成立不满六个月，暂无可披露业绩。数据来自基金定期报告,截至2025-12-31,历史业绩不代表未来。

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