投资者教育

反洗钱政策法规

2026-09-03

为预防洗钱和恐怖融资活动，提高市场透明度，维护经济金融秩序，我国已在国家层面建立受益所有人信息备案、受益所有人差异报告机制。

公司、合伙企业、外国公司分支机构应当开展受益所有人信息备案，通过市场主体登记注册系统备案受益所有人信息，并做好信息更新工作。

作为市场主体，了解并履行受益所有人信息备案义务，配合金融机构履行受益所有人差异比对及核实义务，既是法律要求，也是企业合规经营的重要体现。

一、什么是受益所有人？

受益所有人，是指最终拥有或者实际控制法人、非法人组织，或者享有法人、非法人组织最终收益的自然人。

二、需要备案受益所有人信息的主体范围？

公司、合伙企业和外国公司分支机构需要备案受益所有人。

个体工商户无需备案受益所有人。

非公司企业法人、个人独资企业、农民专业合作社（联合社）及其分支机构，以及境内公司、合伙企业的分支机构暂无需备案受益所有人，后续根据情况变化备案主体范围可能进行调整。

三、受益所有人信息备案时点及备案方式

设立备案：

备案主体在设立登记时，应当通过相关登记注册系统备案受益所有人信息。

无法通过相关登记注册系统办理设立登记的，可以现场办理，并在设立登记之日起30日内，通过相关登记注册系统备案受益所有人信息。

变更备案：

备案主体受益所有人信息发生变化，或者不再符合规定的承诺免报条件的，应当自发生变化或者不符合承诺免报条件之日起30日内，通过相关登记注册系统备案受益所有人信息。

四、备案主体需要备案受益所有人哪些信息？

需备案的信息包括：受益所有人姓名，性别，国籍，出生日期，经常居住地或者工作单位地址，联系方式，身份证件或者身份证明文件种类、号码、有效期限，受益所有权关系类型以及形成日期、终止日期（如有）以及:

² 股权、股份或者合伙权益的比例（如符合相应识别条件）；

² 收益权、表决权的比例（如符合相应识别条件）；

² 实际控制的方式，例如决定法定代表人、董事、监事、高级管理人员或者执行事务合伙人的任免，决定重大经营、管理决策的制定或者执行，决定财务收支，长期实际支配使用重要资产或者主要资金等（如符合相应识别条件）。

五、未及时准确备案受益所有人信息将面临哪些处罚？

备案主体未按照规定办理受益所有人信息备案的，依照企业登记管理有关行政法规处理。

中国人民银行及其分支机构发现备案主体备案的受益所有人信息不准确的，将责令备案主体限期改正；拒不改正的，处5万元以下的罚款。

六、备案主体需配合金融机构履行哪些差异比对及核实义务？

（一）完整准确提供信息

² 备案主体应向金融机构提供真实、准确、完整的基本身份信息、受益所有人信息及相应证明材料

² 如涉信息变更，应及时告知金融机构并更新信息

（二）配合金融机构核实受益所有人差异信息

² 备案主体应配合金融机构对受益所有人信息差异情形进行核实

² 应及时说明差异原因并提供相关证明材料

七、受益所有人识别及备案相关重点法规有哪些？

《中华人民共和国市场主体登记管理条例》

《受益所有人信息管理办法》

《金融机构客户受益所有人识别管理办法》